Gestión integral de riesgo de crédito

De qué trata

Fortalecer las capacidades analíticas, técnicas y de liderazgo de los participantes para anticipar, medir y gestionar los riesgos crediticios de forma coherente con el apetito de riesgo de la institución, las exigencias regulatorias de Basilea e IFRS 9 y la estrategia de negocio.

Resumen de la sesión

El expositor sostiene que el riesgo de crédito dejó de ser un área de control que aparece cuando el riesgo ya se materializó y es hoy una función estratégica: participa en las ventas con ofertas preaprobadas, en el precio, en el desarrollo de productos y en la respuesta a las crisis. Explica cómo el deterioro de la cartera se traduce en provisiones, gasto por riesgo y mayor requerimiento de capital, y por qué el principal problema suele ser de integración y no técnico: gestión reactiva del deterioro, falta de vínculo entre riesgos y negocio, áreas de originación, monitoreo y cobranza que no se hablan, modelos sofisticados que no se usan en las decisiones e incentivos comerciales que ignoran el deterioro.

Recorre el ciclo del crédito en tres tramos: originación (políticas, scoring, calificación de empresas y comités), monitoreo de cartera con sistemas de alertas tempranas y seguimiento especial, y cobranza. Plantea el contexto regulatorio de Basilea (pérdida esperada cubierta con provisiones, pérdida no esperada cubierta con capital, y los tres pilares) y cierra con cuatro ideas: el riesgo de crédito no se gestiona con más controles sino con mejores decisiones, importa cómo el modelo conversa con el negocio, el foco es anticipar y el capital debe verse como una señal. En las preguntas se habló de la participación del área comercial, de la separación entre originación y monitoreo, del capital económico, de la recalibración de los modelos, de las métricas prospectivas y del control de las excepciones a la política.

Temas tratados

• El riesgo de crédito como función estratégica y su efecto en el resultado
• Provisiones, gasto por riesgo y requerimientos de capital
• Problemas de integración: deterioro reactivo, incentivos y modelos que no se usan
• Tres líneas de defensa y ciclo del crédito: originación, monitoreo y cobranza
• Alertas tempranas y seguimiento especial de la cartera
• Basilea: capital regulatorio y capital económico, pérdida esperada y no esperada
• Preguntas: segregación de funciones, métricas prospectivas y control de excepciones