Supervisión Financiera: Importancia de la gestión integral de riesgos en las actividades de supervisión y regulación de mercado

De qué trata

La Superintendencia de Bancos de la República Dominicana expuso en la I Jornada Anual de Riesgos (21 de septiembre de 2023) por qué la gestión integral de riesgos es central en la supervisión y la regulación del mercado financiero. Parte de la evidencia internacional: las entidades con funciones de control de riesgos robustas tienen menor probabilidad de fallo.

La presentación, de 30 diapositivas, analiza el ciclo sincronizado de endurecimiento monetario de 2022 y sus efectos en el margen financiero, el riesgo de tasas del libro bancario y el riesgo de mercado; explica la supervisión basada en riesgos frente a la basada en cumplimiento; y repasa los cambios en la supervisión dominicana, los avances de las entidades, las brechas y los próximos pasos.

Objetivos

• Explicar qué es la supervisión basada en riesgos y en qué se diferencia de la supervisión basada en cumplimiento.
• Mostrar el estado del riesgo de crédito, de tasas de interés y de mercado en el sistema financiero tras el endurecimiento monetario de 2022.
• Presentar los cambios en la supervisión financiera dominicana y los desafíos pendientes.

Ideas clave

1. La supervisión basada en riesgos prioriza por nivel de riesgo y materialidad, asigna recursos según la importancia sistémica de cada entidad y permite intervenir a tiempo.
2. La gestión de riesgos es importante para la supervisión porque ayuda a identificar riesgos que pueden derivar en crisis, protege a las partes interesadas y promueve el cumplimiento de la regulación.
3. Estado del sistema: la morosidad estresada sigue disminuyendo y la cobertura de la cartera vencida se mantiene en niveles altos, aunque el stock de provisiones sigue elevado.
4. La Superintendencia tiene un acuerdo de asistencia técnica con el Toronto Centre (2022 a 2024) para fortalecer la supervisión basada en riesgos, y emitió a vistas públicas un instructivo de ICAAP.
5. Entre las brechas señaladas: los estándares son mínimos y no máximos, hace falta proporcionalidad entre bancos grandes y pequeños, una cultura de supervisión prospectiva y mayores recursos.
6. Próximos pasos: pruebas de resistencia, análisis del modelo de negocio como alerta temprana, gobierno de datos, herramientas de supervisión tecnológica (Suptech) y convergencia a estándares internacionales como Basilea III y NIIF 9.