ICAAP / ILAAP / Stress Test: Autoevaluación según pilar II Basilea. Responsabilidades del CGIR y CRO

De qué trata

Jorge Mogrovejo González, superintendente adjunto de Banca y Microfinanzas de la SBS del Perú, expuso en la I Jornada Anual de Riesgos (septiembre de 2023) cómo supervisa Perú la gestión del capital y de la liquidez de las entidades financieras bajo el Pilar 2 de Basilea.

Las 34 diapositivas tratan la implementación del Pilar 2 en el sistema financiero peruano (informe de autoevaluación de suficiencia de capital, supervisión, colchones de capital y acciones de supervisión temprana), el plan de contingencia de liquidez, los actores en la gestión de capital y liquidez, los ejercicios de estrés de solvencia y liquidez de 2023, y los retos y expectativas.

Objetivos

• Explicar cómo funciona el proceso de autoevaluación y supervisión de la suficiencia de capital en Perú.
• Describir cómo se evalúa que las entidades cuenten con planes de contingencia de liquidez y quiénes son responsables.
• Compartir los resultados de los ejercicios de estrés de solvencia y liquidez de 2023 y los retos pendientes.

Ideas clave

1. El objetivo de la autoevaluación es asegurar y preservar una adecuada relación entre el capital y los riesgos que asume cada entidad, y la estructura del informe 2023-2025 integra gestión de capital, nivel de solvencia, pruebas de estrés, acciones de fortalecimiento y control interno.
2. Si el capital cae por debajo de ciertos niveles, el supervisor activa acciones de supervisión temprana; el sistema peruano cuenta además con colchones de capital.
3. La unidad de riesgos y las áreas de negocio son responsables de diseñar e implementar el plan de contingencia de liquidez; los resultados de la supervisión de liquidez se incorporan a la clasificación de riesgo de las entidades.
4. En el ejercicio de estrés de solvencia, el sistema financiero en su conjunto se mantendría solvente incluso en el escenario severo; en liquidez, el escenario severamente adverso implica un déficit de 4,1 % de los pasivos.
5. El gobierno corporativo se destaca como elemento clave de la estabilidad financiera, y el reto del supervisor es integrar el proceso con la planificación estratégica de las entidades.